孩子的教育基金- 529及其他

http://www.huaren.us/dispbbs.asp?boardid=333&Id=258480

孩子一天天長大，除了每天的吃喝拉撒睡，做爹媽的也開始計劃他的將來了。我們不期望他成龍成鳳的，但多念點書總是好的。可是大學的學費年年看漲，據估計１８年後的學費將是現在的３倍。名牌私立大學就更不用提了，天文數字。把錢存在銀行里的還抵不上錢貶值的。如果孩子將來有能力被錄取，缺因無法支付昂貴的學費而放棄，那豈不是遺憾？那做爹媽的從現在做起，如何給孩子的學費一點一滴存下來，同時還可以享受稅的優惠？這就是「教育基金」。

稅法的section 529就是關於教育基金的立法，它有兩種形式，saving/investment plan 和 prepaid college fund plan.　我們通常所說的529指得就是第一種。

529 plan

529 plan 就像mutual fund investment. 雖說是由不同的金融機構管理投資，但是必須要由某個州sponsor. 這就是我們看到的utah 529 plan, taxas 529 plan 等等。每個州的plan裏面投資的option不一樣，所以return也不一樣。選折那個州的plan和如何把錢分配在plan里的option，需要自己做投資分析。因為這個投資是沒有保障的，投資的不好不但賺不到錢，還可能陪錢。而且整個的經濟環境也會影響他的收益，也就所謂跟股市一起波動。但從長期講，經濟總是在發展的，所以一般的return總是能夠cover通貨膨脹的。

如果直接通過州政府開戶就不用交開戶費（load)，如果是通過broker，開戶費不等。加入plan時也要調查清楚各家的管理費用。529開戶以後，什麼時候放多少錢誰便你，plan有自己的maxium limit, 好像是20萬。

在529里的投資收益如果將來是用於上大學，那麼是免稅的。如果挪做他用，不但要交稅，還要交10%的罰款。529是要署名給具體人名下的，不但是孩子，也可以自己用。但如果這個孩子用不了，可以轉給其他的孩子，侄甥，或是孫輩。

在529里的資金可用於全國任何大學。

如果孩子有獎學金，除了轉讓給他人之外，你可以從529里提取與獎學金同等金額的錢出來，不用付10%的罰款，但收益部分要交稅。

prepaid college fund plan

這個prepaid plan與529最根本的區別在於這個是有州政府保障的。比方說你今年加入這個計劃，今年的州立大學的４年學費是1萬，那麼18年後不管那時候的學費是多少，州政府都替你付了。而同樣的錢放入529可能18年後可能能賺得更多，但也可能有投資風險。另外，這個prepaid plan只用於學費，不能用於宿舍及其他設施費用（有另外單獨的plan), 而529沒有這個限制。

這個prepaid plan各州可能有所不同，我以我所在的佛羅里達州為例，

１。這個plan只能用於11年紀以下的孩子（必須是本州居民）。

２。有３種付費方式。一次性付清，５年付清和按月付。當然，孩子越小的時候買越便宜。例如今年寶寶不到一歲，每月付80左右。

３。如果孩子將來上的是外州的大學，州政府按那年的學費把錢轉到其他大學。

３。與529一樣，這個plan可轉讓給其他孩子及孫輩。

４。與529不同，如果孩子有獎學金，州政府可以按那年的學費按學期發放給孩子。

UPromise

UPromise是一種特殊的信用卡，比如citi upromise.當你用這個信用卡購物時，在upromise network里的商家（有４萬多家吧）會給你1% to 4%的rebate. 這個rebate只可用於college.　如果你有529 account, 你可以把這個rebate 轉到你的529裏面。

總結

這裏是一些連接：

intro to 529: http://www.sec.gov/investor/pubs/intro529.htm

upromise: http://www.upromise.com/

如果你是一下情形，你不需要考慮買任何plan:

1. 你相信孩子很優秀能自己掙到獎／助學金。

２。你覺得孩子應該自力更生，要麼自己半工半讀，要麼申請學生貸款，畢業後自己還。

３。你是投資高手，把現有的資金投入到股市，房產中去收益要比放在這些plan里高。

４。將來去向未定，也許全家回中國。

對於我個人，我是投資菜鳥，529都嫌麻煩。比較偏向prepaid, 每個月80出去吃兩頓飯就沒了，何況10年後80就更不值錢了。這個plan也只是cover tuition, 生活費還是讓孩子自己掙去。如果孩子能拿到名牌大學的助學金，我高興還來不及，就不在乎浪費這些錢了，再說，也是爹媽的一番心意吧。

以上純屬個人觀點，投資理財乃人生大學問，請各位自行斟酌。